相山区2025年度中央残疾人事业发展补助资金绩效自评报告

相山区2025年度中央残疾人事业发展补助资金

绩效自评报告

根据《关于做好2025年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》及省残联相关文件要求，我单位高度重视，严格对照残疾人事业发展补助资金绩效评价指标体系，以财务系统截止2025年12月31日结算数据为准，对2025年中央资金使用情况开展了全面、客观的绩效自评，现将自评情况报告如下：

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达转移支付预算和区域绩效目标情况

2025年度，中央下达我区残疾人事业发展补助资金预算共计132.55万元，其中：中央一般公共预算资金52.4万元，中央彩票公益金80.15万元。总体绩效目标为：全面落实残疾人康复、托养、培训、无障碍改造及文化服务等各项惠残政策，持续改善残疾人生存发展条件，提高残疾人生活质量和社会参与度。

（二）市内资金安排、分解下达预算和绩效目标情况

我区严格按照中央资金用途，结合区级实际，将预算资金科学分配至各项具体业务中：

1.中央残疾人一般预算支出（预算资金52.4万元）：重点投向7岁以上残疾人康复、农村困难残疾人实用技术培训、智力精神和重度残疾人托养服务。

2.中央彩票公益金支出（预算资金80.15万元）：重点投向残疾儿童康复服务、早期干预、困难残疾人评定补贴、困难重度残疾人家庭无障碍改造及残疾人文化项目。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入与执行情况分析

2025年度中央补助资金到达我区后，资金到位率达100%。截止2025年12月31日财务系统结账，中央资金全年实际支出110.181万元，综合预算执行率为83.12%。其中：一般公共预算实际支出39.4万元（执行率75.19%）；彩票公益金实际支出70.781万元（执行率88.31%）。

（二）资金管理情况分析

在拨付与使用环节，我单位坚决执行国库集中支付制度与财务审批流程。所有已产生业务费用的资金均在专户妥善管理，审批手续完备、规范。全年预算绩效管理有序，未发生截留、挤占、挪用等违规违纪现象。

（三）总体绩效目标完成情况分析

对照年初设定的总体目标，2025年我区残疾人各项服务保障工作均圆满完成。物理形态上的无障碍改造工程、人员形态上的康复救助、托养及培训等核心惠残政策已实现高质量全覆盖，残疾群众的获得感与幸福感显著增强。

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况：

数量与质量指标：适龄残疾儿童康复、无障碍改造户数、评定补贴发放人次等关键任务均超额或足额完成目标，康复服务及工程验收合格率达100%。

时效指标：各项惠残民生实事均严格按照上级文件规定的时间节点高效推进。其中，残疾儿童抢救性康复、重度残疾人居家托养、困难家庭无障碍改造及实用技术培训等核心业务实体项目，均已于2025年11月底前全面实施（交付）完毕。各项助残服务供给及时、响应迅速，业务任务年度完成时效达标率100%。

2.效益与满意度指标完成情况：

各项业务有效减轻了残疾人家庭负担，优化了平等参与社会的软硬环境，社会效益与可持续影响显著。经抽样回访，残疾群众及家属对各项惠残政策的综合满意度均达到100%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标的原因分析（资金执行率未达100%的原因）

2025年我单位各项惠残业务目标已高质量完成，相关财务结算单据均已按时录入财务系统。资金未能达到100%执行，主要系受跨年度综合统筹等客观因素影响，导致资金拨付产生一定滞后：

1.中央一般预算资金（剩余13万元）：该笔资金计划用于残疾儿童康复项目结算。我单位已按规定完成所有业务审核及账务系统录入流程，具备支付条件，但受跨年度综合统筹等客观因素影响，尚未完成支付。

2.中央彩票公益金（剩余9.369万元）：其中1.35万元计划用于新办证补贴，8.019万元计划用于无障碍改造尾款。此两项资金均已完成项目验收及前期财务流转手续，同样因跨年度综合统筹等客观因素，暂未实现实际支出。

（二）下一步改进措施

1.强化沟通协调，争取保障额度。积极向区政府及区财政局汇报残疾人民生兜底资金的特殊性与重要性，紧盯国库资金调度情况，争取优先保障惠残专项资金的拨付额度。

2.强化动态跟踪，形成支付闭环。建立结转资金动态跟踪台账，持续与区财政国库部门保持业务协同。一旦统筹保障资金到位，立即启动“即审即拨”程序，迅速结清上述跨期业务尾款，切实保障惠残政策红利全面释放。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

本年度绩效自评结果将作为2026年本级预算安排及完善残疾人相关政策的重要依据。自评报告及表格在规避残疾人个人隐私信息的前提下，将按规定在区政府或部门官方网站进行公开公示，主动接受社会监督。

五、其他需要说明的问题

无巡视、审计和财会监督中发现的涉及本项目的违规问题及资金。

六、附件

《转移支付区域（项目）绩效自评表》（详见附表）

 附件1、2--2025年中央资金绩效自评表.xlsx

                                            相山区残联

2026年3月9日