相山区2022年第三季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计报告

 根据《中华人民共和国审计法》规定和《安徽省审计厅关于印发2022年全省重大政策措施落实情况跟踪审计工作要点的通知》，我区派出审计组，对相山区贯彻落实国家重大政策措施和宏观调控部署情况进行了跟踪审计，本次重点审计了2021年行政事业单位会计信息质量方面，抽查了1个政府部门和单位，涉及资金1.16万元。

一、第三季度跟踪审计发现的主要问题

1.物资采购未实施收发存管理

2021年5月24日记支付采购200个笔记本费用2700元，相关笔记本未经过收发存登记。

产生上述问题的主要原因是：内控制度管理不规范

责任主体：相山区相南街道办事处

审计建议：相山区相南办加强内部控制管理，加强物资采购收发存管理。

2.部分资产应纳入而未纳入固定资产管理

2021年12月13日采购电动车2辆共计8900元，计入业务活动费用，未计入固定资产管理。

产生上述问题的主要原因是：内控制度管理不规范

责任主体：相山区相南街道办事处

审计建议：相山区相南办加强固定资产管理，固定资产及时入账。

二、审计建议

（一）加强内控管理。制定和完善内部控制管理制度文件，严格按照内控制度实施，规范报销手续，不断健全完善内部管理制度。

（二）加强固定资产管理。应办理好固定资产的验收、登记工作并及时录入资产信息管理系统，做到账账相符、账实相符。

三、以前阶段跟踪审计反映问题的整改情况

相山区政府高度重视跟踪审计发现的问题，截至2022年8月底，以前反映的已经到达整改期限的问题中，已全部整改到位。

                                      相山区审计局

2022年9月6日